Γνωρίζατε ότι το 82% των επιχειρήσεων που αποτυγχάνουν οφείλεται σε προβλήματα ρευστότητας;
Η ρευστότητα σε μια επιχείρηση είναι ένας από τους πιο σημαντικούς μοχλούς στην ανάπτυξη της στη σύγχρονη εποχή και είναι καίριο σημείο στη βιωσημότητας της. Εάν δεν υπαρχουν επαρκής ταμειακές ροές, ακόμη και οι πιο κερδοφόρες επιχειρήσεις μπορούν να βρεθούν σε δυσχερή θέση.
Ως σύμβουλοι επιχειρήσεων, έχουμε δει αρκετές εταιρείες να αντιμετωπίζουν δυσκολίες στη διαχείριση της ρευστότητας τους, αλλά ακολουθώντας μια σωστή στρατηγική και ταυτόχρονα υιοθετώντας μια μεθοδική προσέγγιση, κάθε επιχείρηση μπορεί να βελτιώσει την οικονομική της κατάσταση.
Σε αυτό το κείμενο, θα σας δείξουμε με 5 απλά και αποτελεσματικά βήματα για το πως να μετρήσετε αλλά και να βελτιώσετε τη ρευστότητα.
Κατανόηση και Αξιολόγηση της Τρέχουσας Ρευστότητας
Για να βελτιωθεί η ρευστότητα της επιχείρησης σας, αρχικά θα πρέπει να την υπολογίσουμε σωστά, στη συνέχεια να την κατανοήσουμε και να την ερμηνεύσουμε αποτελεσματικά. Η έννοια της ρευστότητας αναφέρεται στην ευκολία μετατροπής ένα περιουσιακού στοχείου σε μετρητά, χωρίς να επηρεαστεί η αγοραία του αξία.
Για την αξιολόγηση της ρευστότητας, έχουμε τρεις βασικούς αριθμοδείκτες:
- Δείκτης Γενικής Ρευστότητας: Τιμή μεταξύ 1-2 θεωρείται καλή, ενώ 2-3 πολύ καλή
- Δείκτης Άμεσης Ρευστότητας: Πρέπει να είναι μεγαλύτερος από 1 για να θεωρείται ικανοποιητικός
- Δείκτης Ταμειακής Ρευστότητας: Μετρά την ικανότητα κάλυψης των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων
Η ανάλυση των ταμειακών ροών είναι εξίσου σημαντική, παρακολουθώντας τα έσοδα πωλήσεων πωλήσεων και τις δαπάνες από τα λειτουργικά έξοδα. Ιδιαίτερη προσοχή χρειάζεται στην παρακολούθηση των επισφαλών απαιτήσεων, καθώς η αύξηση του σχετικού δείκτη υποδεικνύει μείωση ικανότητας στις εισπράξεις.
Όσο αφορά την αποτελεσματική διαχείριση, συνιστούμε τη δημιουργία μηνιαίων αναφορών (reports) που θα περιλαμβάνουν τους παραπάνω δείκτες. Αυτό θα μας δείξει και θα μας επιτρέπει να εντοπίζουμε έγκαιρα πιθανά προβλήματα και να λαμβάνουμε διορθωτικά μέτρα.
Άμεσες Στρατηγικές Βελτίωσης Ρευστότητας
Στην εποχή του ψηφιακού μετασχηματισμού, η βελτίωση της ρευστότητας επιχείρησης απαιτεί σύγχρονες προσεγγίσεις και την υιοθέτηση νέων τεχνολογιών που μπορούν να φέρουν άμεσα αποτελέσματα.
Πρώτον, η αυτοματοποίηση της διαχείρισης τιμολογίων αποτελεί κλειδί για την αύξηση της ρευστότητας. Σύμφωνα με πρόσφατα στοιχεία, το 21% των επιχειρήσεων αντιμετωπίζει σημαντικές καθυστερήσεις στις εισπράξεις, ενώ το 3% των τιμολογίων παραμένει ανείσπρακτο.
Δεύτερον, η βελτιστοποίηση του ετήσιου προϋπολογισμού είναι ζωτικής σημασίας, ώστε να μπορούμε να
- Προγραμματίζουμε αποτελεσματικά την κατανομή των διαθέσιμων πόρων
- Παρακολουθούμε τακτικά τις προβλεπόμενες ταμειακές ροές
- Αξιολογούμε τους οικονομικούς στόχους και κάνουμε διορθωτικές κινήσεις
Τρίτον, η διαπραγμάτευση με προμηθευτές μπορεί να αποφέρει σημαντικά οφέλη, ιδιαίτερα όταν εστιάζουμε σε βασικά σημεία όπως:
- μείωση τιμών μέσω αύξησης ποσοτήτων
- βελτίωση όρων πληρωμής
- περιορισμούς στις αυξήσεις τιμών
- βελτιστοποίηση εξόδων μεταφοράς
Η χρήση σύγχρονων συστημάτων ERP επιτρέπει την αυτοματοποίηση των διαδικασιών τιμολόγησης και την παρακολούθηση πληρωμών σε πραγματικό χρόνο. Αυτό μας βοηθά να διασφαλίσουμε τη συνεχή ροή χρημάτων και να προλαμβάνουμε πιθανά προβλήματα ρευστότητας.
Μακροπρόθεσμος Σχεδιασμός Ρευστότητας
Η μακροπρόθεσμη επιτυχία της επιχείρησης σας εξαρτάται από την ικανότητά μας να σχεδιάζουμε στρατηγικά τη ρευστότητα. Η Κατάσταση Ταμειακών Ροών αποτελεί το βασικό εργαλείο μας, καθώς μας δείχνει πώς οι λειτουργικές, επενδυτικές και χρηματοδοτικές δραστηριότητες επηρεάζουν τα ταμειακά μας διαθέσιμα.
Για να εξασφαλίσουμε μακροπρόθεσμη ρευστότητα, θα εστιάσουμε στα εξής:
- δημιουργία ταμειακού αποθεματικού ασφαλείας
- συστηματική παρακολούθηση ταμειακών ροών
- πρόβλεψη μελλοντικών αναγκών
- αξιολόγηση επενδυτικών ευκαιριών
- διαχείριση κεφαλαίου κίνησης
Η εμπειρία μας δείχνει ότι οι περισσότεροι οικονομικοί αναλυτές προτείνουν τη διατήρηση ταμειακών αποθεματικών 3-6 μηνών για την κάλυψη των εξόδων, παράλληλα, είναι σημαντικό να παρακολουθούμε την Απόδοση Ταμειακών Ροών, καθώς μας δείχνει αν δημιουργούμε επαρκείς ταμειακές ροές σε σχέση με τα καθαρά κέρδη.
Η ελεύθερη ταμειακή ροή είναι επίσης κρίσιμη - αντιπροσωπεύει τα μετρητά που απομένουν μετά την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών. Αυτό το ποσό μπορούμε να το χρησιμοποιήσουμε για επενδύσεις ή για τη δημιουργία επιπλέον αποθεματικών.
Αρχικά να τονίσουμε ότι η δημιουργία ενός συστήματος έγκαιρης προειδοποίησης για πιθανά προβλήματα ρευστότητας είναι απαραίτητη, όπου θα περιλαμβάνει την τακτική αξιολόγηση της εσωτερικής ρευστότητας και την πραγματοποίηση ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων.
Συμπέρασμα
Η σωστή διαχείριση της ρευστότητας αποτελεί θεμέλιο λίθο για την επιβίωση και ανάπτυξη κάθε επιχείρησης, μέσα από την κατανόηση των βασικών δεικτών, την εφαρμογή άμεσων στρατηγικών και τον μακροπρόθεσμο σχεδιασμό, μπορούμε να εξασφαλίσουμε την οικονομική σταθερότητα της επιχείρησής μας.
Η εμπειρία μας δείχνει πως η συστηματική παρακολούθηση των ταμειακών ροών και η έγκαιρη λήψη διορθωτικών μέτρων μειώνουν σημαντικά τον κίνδυνο οικονομικών δυσκολιών. Παράλληλα, η αξιοποίηση σύγχρονων εργαλείων διαχείρισης και η δημιουργία επαρκών αποθεματικών διασφαλίζουν τη μακροπρόθεσμη βιωσιμότητα.
Θυμηθείτε πως η βελτίωση της ρευστότητας είναι μια συνεχής διαδικασία που απαιτεί την εφαρμγοή στρατηγικών που αναλύσαμε, θα δείτε σταδιακά την οικονομική κατάσταση της επιχείρησης σας να βελτιώνεται σημαντικά.
Συχνές ερωτήσεις
Ποιοι είναι οι βασικοί δείκτες για την αξιολόγηση της ρευστότητας μιας επιχείρησης;
Οι τρεις βασικοί δείκτες είναι ο Δείκτης Γενικής Ρευστότητας, ο Δείκτης Άμεσης Ρευστότητας και ο Δείκτης Ταμειακής Ρευστότητας. Αυτοί οι δείκτες βοηθούν στην αξιολόγηση της ικανότητας της επιχείρησης να καλύπτει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της.
Πώς μπορεί μια επιχείρηση να βελτιώσει άμεσα τη ρευστότητά της;
Η επιχείρηση μπορεί να βελτιώσει άμεσα τη ρευστότητα της μέσω της αυτοματοποίησης της διαχείρισης τιμολογίων, της βελτιστοποίησης του ετήσιου προϋπολογισμού και της διαπραγμάτευσης καλύτερων όρων με τους προμηθευτές.
Ποια είναι η σημασία της δημιουργίας ταμειακού αποθεματικού για μια επιχείρηση;
Η δημιουργία ταμειακού αποθεματικού είναι κρίσιμη για την κάλυψη απρόβλεπτων εξόδων και τη διασφάλιση της οικονομικής σταθερότητας. Οι περισσότεροι οικονομικοί αναλυτές προτείνουν τη διατήρηση αποθεματικών που καλύπτουν τα έξοδα 3-6 μηνών.
Τι είναι η Ελεύθερη Ταμειακή Ροή και γιατί είναι σημαντική;
Η Ελεύθερη Ταμειακή Ροή αντιπροσωπεύει τα μετρητά που απομένουν μετά την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών της επιχείρησης. Είναι σημαντική γιατί μπορεί να χρησιμοποιηθεί για επενδύσεις ή για τη δημιουργία επιπλέον αποθεματικών, ενισχύοντας τη μακροπρόθεσμη οικονομική υγεία της επιχείρησης.
Πόσο συχνά πρέπει μια επιχείρηση να αξιολογεί τη ρευστότητά της;
Συνιστάται η τακτική αξιολόγηση της ρευστότητας, με τη δημιουργία μηνιαίων αναφορών που περιλαμβάνουν τους βασικούς δείκτες ρευστότητας. Αυτό επιτρέπει τον έγκαιρο εντοπισμό πιθανών προβλημάτων και τη λήψη διορθωτικών μέτρων.
